Ислам без границ

Аллах разрешил торговлю и запретил ростовщичество

Ислам — это не только религия, но и образ жизни почти 2 млрд. человек. Будучи универсальной категорией, он традиционно выполняет роль регулятора, в том числе и сферы хозяйственных отношений. Поэтому исламскую экономику, устроенную на принципах шариата, не следует воспринимать как некую абстрактную идею. Подтверждение этому — исламская банковская система, которая ныне играет самостоятельную и весомую роль в современной финансовой жизни.

Первые финансовые институты, работающие на подобных принципах, появились в Египте в 60-е годы прошлого столетия. Они не были крупными и не заявляли себя в качестве специализированных исламских банков. Начало развитию банковского сектора, заявившего о своей приверженности системе исламских ценностей, было положено в 1975 г., когда под эгидой Организации «Исламской конференция» начал работать Исламский банк развития. Его учреждение стало отправной точкой роста сети подобных банков, прежде всего в арабских (к примеру, Dubai Islamic Bank, Islamic Bank of Egypt, Islamic Bank of Sudan, Bahrain Islamic Bank) и многих других странах.

Поначалу международное финансовое сообщество скептически отнеслось к новому виду банков. Многие восприняли исламское банковское дело как чисто пропагандистскую акцию, финансируемую за счет взвинченных цен на нефть, — ведь первая волна расширения сети исламских банков пришлась на годы «нефтяных шоков». Однако конъюнктура нефтяного рынка с тех пор неоднократно менялась, а прогнозы о скором крахе исламских банков не сбылись до сих пор. Сейчас совокупные активы исламских банков оцениваются в 230-260 млрд. дол. США, а темпы промышленного роста в странах, где они действуют, достигают 10-15% в год. Около 260 банков ныне работают в десятках стран мира, и не только в тех, где ислам — основная религия. В некоторых странах — в Великобритании, Швейцарии, Австралии — традиционные банки предлагают «очищенные» от процентных выплат услуги клиентам, исповедующим ислам. В частности, активны на рынке банковских услуг для мусульман такие гиганты, как Citibank и HSBC.

Сегодня исламские банки проводят практически все традиционные банковские операции — депозитные, кредитные, аккредитивные, вексельные и др., а также инвестируют средства в промышленность и сельское хозяйство, кредитуют торговлю, сферу услуг, финансируют социальные проекты

Главное техническое отличие исламских финансов от господствующей в мире модели — в отказе от ссудного процента. Запрет на процент закреплен в следующих аятах Корана «Те кто поедает рост, восстанут только такими же, каким восстанет тот, кого повергает сатана своим прикосновением. Это — за то, что они говорили: «Ведь торговля — то же, что и рост». А Аллах разрешил торговлю и запретил рост. К кому приходит увещевание от его Господа и он удержался, тому (прощено), что предшествовало: дело его принадлежит Аллаху: а кто повторит, те — обитатели огня, они в нем вечно пребывают!» Аллах уничтожает рост и выращивает милостыню, Аллах не любит всякого неверующего, грешника. Поистине те, кто уверовали и творили благое и выстаивали молитву и давали очищение (аз-закят) — им их награда у Господа, и нет страха над ними, и не будут они печальны. О вы, которые уверовали! Бойтесь Аллаха и оставьте то, что осталось от роста, если вы верующие. Если же вы этого не сделаете, то услышьте про войну от Аллаха и Его Посланника. Если же вы покаетесь, то вам — ваш капитал, не обижаете вы и сами не будете обижены. А если кто в тягости, то — ожидание до облегчения, и оказать милость лучше для вас, если бы вы знали. И бойтесь того дня, в который вы будете возвращены к Аллаху; затем всякая душа сполна получит за то, что она приобрела, и они не будут обижены!» (Коран, 2:275-281).

Пророк (мир ему и благословение) отнес «поедание роста» к одному из семи пагубных грехов и проклял «поедающего рост», дающего проценты, регистрирующего подобную сделку и свидетельствующего о ее заключении. От Ибн Мас’уда (да будет доволен им Аллах) передано: Посланник Аллаха, проклял берущего в долг у ростовщика и занимающегося ростовщичеством». (Муслим) В версии этого хадиса, приведенной Ат-Тирмизи и другими мухаддисами, сообщено, что Ибн Мас’уд добавил к этому слова «....а также обоих его свидетелей и его писца».

Ислам не приемлет не только получающего процент кредитора, но и уплачивающего этот процент должника. Поэтому мусульманин не вправе ни вкладывать средства в традиционный банк (если по вкладу начисляется процент), ни брать в нем ссуду. Предоставление финансовых услуг таким клиентам — задача исламских банков, работающих не только за прибыль, но и по нормам религиозной этики.

Главный принцип работы исламских банков — проведение всех операций без включения в них процентной ставки. Вместо выдачи предпринимателю платной ссуды банк может инвестировать средства в его проект в обмен на участие в прибыли. Вкладчик же получает свой доход также не в виде процента, а через участие в прибыли банка. Как правило, в банках существуют специальные советы, которые проверяют операции на предмет соответствия нормам шариата.

Исламский банк использует в своей работе тот набор финансовых инструментов, который определен шариатом. Можно выделить три основные категории операций, проводимых исламскими банками, отметив, что все они предполагают беспроцентные и неспекулятивные схемы.

1. Мушараках — равное партнерство, предполагающее совместное выполнение проекта силами банка и предпринимателя. При этом партнеры делят между собой прибыли и убытки пропорционально размеру первоначально вложенного в дело капитала, при согласовании всех соответствующих сроков и условий.

Соглашение о партнерстве разрабатывают и подписывают все заинтересованные стороны. Оно включает такие позиции, как вид бизнеса или торговли; сроки и условия выполнения; график распределения прибылей и убытков (например, ежеквартально, раз в полгода и т.д.); доля прибыли (или нисбах), положенная каждому партнеру; льготы и ответственность сторон. Важно отметить, что конкретную сумму прибыли ни для кого из партнеров заранее не устанавливают.

Для банковского дела наиболее характерно договорное партнерство (мушараках акид), где стороны организуют отношения на основании упомянутых выше договорных обязательств. Здесь, в свою очередь, существуют две подкатегории — равное партнерство (мушараках муфауадах) и коммерческое партнерство (мушараках аинан).

При равном партнерстве обе стороны пользуются одинаковыми правами и привилегиями и несут одинаковую ответственность по прибылям и убыткам, инвестициям, правам собственности, посредническим услугам и поручительству. Такой вид партнерства основан на взаимном согласии сторон при обязательных взаимных консультациях и согласованиях по всем проводимым операциям. Эти же условия действуют и в случае участия любого количества партнеров. Партнеры могут участвовать в работе непосредственно либо использовать наемных служащих.

Коммерческое партнерство не предполагает равного участия. Здесь стороны выполняют конкретные деловые задачи. Они могут инвестировать различные суммы, а прибыли и убытки распределяются пропорционально инвестициям. В большинстве случаев стороны ведут дела раздельно, но объединяются для проведения конкретной, ограниченной во времени торговой или коммерческой операции (например, с партией зерна, одежды и т.п.) и таким образом становятся партнерами. В результате они действуют как взаимные агенты, но не как поручители.

2. Мударабах — особое партнерство на доверительных началах. Суть этого механизма заключается в том, что одна сторона (вкладчик) предоставляет капитал, а другая (управляющий, или оператор) инвестирует его в предпринимательское дело.

При партнерстве по схеме мударабах поставщик капитала и оператор участвуют в прибыли в соответствии с оговоренной долей или ставкой. Какую-либо конкретную сумму здесь не оговаривают. Доли прибыли, распределяемой между поставщиком капитала и оператором, обычно соотносятся как 60:40. Однако в случае убытка поставщик капитала несет его в полном объеме, а оператор не получает от сделки ничего. Если нет ни прибыли, ни убытка, то результат для оператора также нулевой (поставщик капитала в этом случае возмещает первоначальный капитал).

Оператор действует как менеджер или как предприниматель — в зависимости от типа сделки. Он волен вкладывать капитал в любой дозволенный исламом вид бизнеса в сфере промышленности или торговли. Стимулом для оператора является то, что его прибыль прямо зависит от прибыли поставщика капитала. Его задача — обеспечить успех дела, так как в случае убытка он ничего не получит за свой труд.

Мударабах — более справедливая и эффективная сделка с точки зрения использования денежных средств. Ее справедливость очевидна, а эффективность определяется тем, что все участники сделки имеют дело с реальными, а не с искусственными, т.е. процентными, деньгами.

3. Мурабаха — кредитное партнерство для финансирования торговых операций. Это самый популярный способ финансирования. Его популярность связана с краткосрочностью данного вида операций, правом требовать обеспечения обязательств клиента, высокой степенью вероятности получения прибыли, ее сравнимостью со среднерыночной процентной ставкой как ориентиром для определения финансовой эффективности банка

В отличие от мударабах и мушараках, где стороны согласовывают коэффициент участия в прибыли, в мурабаха и прочих торговых или кредитных контрактах предметом торга между сторонами является вопрос о цене.

При данном методе финансирования клиент обращается к банку с просьбой приобрести для него определенные товары или имущество, а сам обязуется купить их у банка по более высокой цене. Соответствующая разница образует прибыль банка.

При финансировании по схеме мурабаха клиент может вносить платеж по частям. Банк может потребовать какие-либо гарантии, однако ни при каких обстоятельствах не может завысить оговоренную с клиентом цену товара, а при отсрочке платежа клиент не платит штраф

Схему мурабаха широко применяют в торговле между исламскими странами.

Все более привлекательным для исламских банков становятся операции иджарах (лизинг, сдача в аренду), являющиеся разновидностью лизинговых операций. Шариат утвердил схему лизинговых операций в виде прямого финансирования аренды (иджара) или финансирования покупок по лизингу (иджара уа иктина). При прямом финансировании аренды банк покупает основные фонды и сдает их в аренду своему клиенту за оговоренную с ним ежегодную или ежемесячную арендную плату. Соглашение о покупке по лизингу основано на распределении прибылей. Банк обычно реинвестирует получаемую им основную сумму платежа по лизингу, а также прибыль от операции, и доход вновь направляется на оплату закупок оборудования.

Банки также предоставляют своим клиентам беспроцентные ссуды кард аль-хасан, возвращаемые в оговоренный срок. Предприниматели, нуждающиеся в средствах, могут получить необходимую сумму из банковских фондов. Лицо, которое не в состоянии вернуть ссуду, может обратиться за получением безвозмездной суммы (субсидии) из фонда закята. Банк может выделить беспроцентную ссуду правительству или организации для осуществления общественных проектов (строительство заводов, фабрик, дорог, жизненно важных объектов).

Таким образом, при проведении кредитных операций разных видов и разной степени срочности исламские банки применяют методы финансирования, сообразующиеся с шариатом. При этом исламские финансовые институты имеют достаточно выраженную специализацию.

Нельзя не упомянуть и о таком важном инструменте исламского банка, как закят. Ввиду запрета на процент в исламе обязательная благотворительность играет свою роль в инвестиционном процессе. Этот инструмент противодействует накопительским устремлениям богатой части населения, поскольку состоятельные граждане таким образом отдают свои деньги на общественно полезные нужды, а не сберегают их, дабы получить процент. Использование средств закята для финансирования общественных и частных проектов способствует процветанию промышленности и торговли, развитию экономики.

Следует сказать, что обязательное 2,5-процентное отчисление на благотворительность — это лишь минимум, поскольку физические лица или организации могут вносить и больше. Такие сверхминимальные взносы в фонд закята повышают его возможности в распределении средств. Средства от сбора закята направляют на разрешение общественных проблем, таких как нищета, голод, неграмотность и т.п.

Важным преимуществом финансовой системы, основанной на участии в прибылях или убытках, является ее направленность на реальный сектор экономики. Эта система не только справедлива, но и способствует развитию заинтересованности в получении высоких доходов у всех участников процесса.

| Главная | Архив | Гид | О нас | e-mail |